外資公司資本運作中的收購方盡職調(diào)查并購目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)狀況

1．并購目標(biāo)企業(yè)設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置
查閱并購目標(biāo)企業(yè)設(shè)立時的并綺目標(biāo)企業(yè)股東協(xié)議、公司章程、創(chuàng)立大會或第一次股東大會決議、股東名冊、工商登記文件，以及相關(guān)管理部門的批準(zhǔn)文件、國有資產(chǎn)管理部門關(guān)于股權(quán)設(shè)置的批準(zhǔn)文件，核查并購目標(biāo)企業(yè)設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置及各并購目標(biāo)企業(yè)股東持有股份的比例，核查股權(quán)性質(zhì)的界定是否符合當(dāng)法律、法規(guī)的規(guī)定，是否清晰及股份持有人是否明確。
2．并購目標(biāo)企業(yè)的歷次股本變動情況
查閱并購目標(biāo)企業(yè)的歷次增減資協(xié)議、關(guān)于增減資的并購目標(biāo)企業(yè)內(nèi)部決策文件、審計報告、驗資報告、二工商變更登記文件、股東名冊，以及相關(guān)管理部門的批準(zhǔn)文件、國有資產(chǎn)管理部門關(guān)于股權(quán)變動的批準(zhǔn)文件，核查并購目標(biāo)企業(yè)設(shè)z：以來的歷次注冊增加或減少情況是否履行了必要的法律手續(xù)，及由此導(dǎo)致各股東持有并購目標(biāo)企業(yè)股份的變動情況，判斷并購目標(biāo)企業(yè)變動后的股權(quán)是否清晰及股份持有人是否明確。
3．并購目標(biāo)企業(yè)股東及主要股東所持股份的轉(zhuǎn)讓情況
查閱并購目標(biāo)企業(yè)設(shè)立動的股東名冊，并購目標(biāo)企業(yè)股東及持有并購目標(biāo)企業(yè)5%以上股份的股東轉(zhuǎn)讓其所持并購目標(biāo)企業(yè)股份的股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，受讓方的營業(yè)執(zhí)照、公司章程或自然人身份證明文件，必要時可以采取與并購目標(biāo)企業(yè)的高級管理人員、股份受讓方等相關(guān)人員進(jìn)行談話，或向相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢等方式，核查相關(guān)股權(quán)變動情況是否合法、合規(guī)、真實、有效，以及轉(zhuǎn)讓后的股權(quán)是否清晰、股份持有人是否明確。
4．控股股東持有和受控股股東或?qū)嶋H控制人支配的股東持有的并購目標(biāo)企業(yè)股份
通過查閱相關(guān)文件、協(xié)議，必要時可以采取與并購目標(biāo)企業(yè)、控股股東及實際控制人相關(guān)人員進(jìn)行談話，或向相關(guān)管理部門進(jìn)行咨詢或走訪相關(guān)司法機(jī)關(guān)等方式，核查控股股東持有和受控股股東或?qū)嶋H控制人支配的股東持有的并購目標(biāo)企業(yè)股份，自其取得相關(guān)股份之日起的變動情況、變動原因及變動依據(jù)，核查該等股份是否被質(zhì)押、凍結(jié)、查封或存在其他重大權(quán)屬爭議。
5．股東情況
查閱工商登記資料，通過與并購目標(biāo)企業(yè)董事、持股5%以上股東談話等方式，核查并購目標(biāo)企業(yè)股東或股東是否與實際出資人一致，是否存在工會持股、職工持股會持股、委托持股或信托持股的情況，取得相關(guān)股份形成及演變的法律述股份進(jìn)行過清理的，取得相關(guān)的協(xié)議文件、決策文件、價款支付憑證等，調(diào)查是否存在潛在問題和風(fēng)險隱患，是否已明確有關(guān)責(zé)任承擔(dān)主體。